Opatření děkana č. 10/2015 ****************************************************************************************** * Předkládání podkladů pro závěrečné účtování účetních operací a k provedení inventarizace humanitních studií Univerzity Karlovy v Praze za rok 2015 ****************************************************************************************** V souvislosti s blížícím se koncem roku a povinností zaúčtovat všechny účetní operace týka 2015, vydávám závazný harmonogram termínů pro předložení dokladů ke zpracování: 1. Faktury přijaté: a) faktury od dodavatelů včetně plateb do zahraničí předat EO k provedení příkazu k úhradě do 11. 12. 2015 b) u dosud proplacených „proforma“ faktur či zálohových faktur zajistit u dodavatelů zaslá daňového dokladu do 11. 12. 2015                                                           2. Faktury vydané: a) faktury externí - předat EO do 11. 12. 2015 b) faktury interní – předat EO do 11. 12. 2015 3. Stipendia – podklady pro vyplacení stipendií předat příslušným oddělením do 11. 12. 201 4. Podklady pro mzdovou účtárnu, tj. podklady pro likvidaci: a) náhrad za dovolenou do 17. 12. 2015 b) náhrad dávek nemocenského pojištění do 3 dnů od vzniku pracovní neschopnosti c) náhrad při ošetřování člena rodiny do 3 dnů od vzniku nároku d) dále podklady pro vyplácení odměn a základní data u eventuálně nově přijatých pracovník 5. Vyúčtování dohod o pracovní činnosti a dohod o provedení práce předat personálnímu oddě 2015. 6. Stálé provozní zálohy, mimořádné zálohy a cestovní příkazy včetně zahraničních služební v účtárně do 11. 12. 2015. 7. Rozpočtové prostředky projektů – účetní doklady, týkající se projektů předat EO nejpozd a) GA UK a SVV – 30. 11. 2015 b) GA ČR – 7. 12. 2015 c) 7. RP – 7. 12. 2015 d) IGA – 7. 12. 2015 e) CŽV, U3V – 11. 12. 2015 f) EMM – 11. 12. 2015 g) RUV – 11. 12. 2015 h) IP – 11. 12. 2015 i) UNCE – 7. 12. 2015 j) SSP – 11. 12. 2015 k) COST – 11. 12. 2015 l) PRVOUK – 30. 11. 2015 m) Ostatní – 11. 12. 2015                                                                  8. Provedení inventarizace pro rok 2015 – příloha č. 1. 9. Za splnění úkolů a dodržení termínů tohoto opatření odpovídají: a) tajemník fakulty b) proděkan pro vědu a výzkum c) proděkan pro rozvoj d) studijní proděkani e) vedoucí modulů, kateder a pracovišť Toto opatření nabývá účinnosti dnem podpisu. V Praze dne 26. 10. 2015 Ing. arch. Mgr. Marie Pětová, Ph.D. děkan Příloha č. 1 k Opatření děkana č. 10/2015 Pokyny k provedení inventarizace pro rok 2015 a) Pro jmenování Ústřední inventarizační komise (ÚIK) ukládám proděkanům fakulty do 3. 11. tajemníkovi možného člena ÚIK za své pracoviště; b) vedoucím pracovišť fakulty ve spolupráci s tajemníkem ukládám jmenovat dílčí inventariz včetně písemného pověření každého člena inventarizační komise do 3. 11. 2015; c) proškolení členů dílčích inventarizačních komisí včetně seznámení s plánem inventarizac 2015; d) ukládám provést fyzické inventury k datu 30. 11. 2015; e) ukládám provést dokladové inventury k datu 31. 12. 2015; f) ukládám při inventurách se řídit plánem inventur: - vedoucí jednotlivých pracovišť zajistí aktualizaci předložených inventarizačních soupisů - fyzická inventura majetku proběhne v Jinonicích dne 30. 11. 2015, - fyzická inventura majetku proběhne na Veleslavíně dne 2. 12. 2015, - fyzická inventura majetku proběhne v prostorách FHS v ulici Máchova a zbylých pracoviští 2015. Vyhlášení plánu průběhu inventarizace ke dni řádné účetní závěrky prováděné ke dni 31. 12. I. Před zahájením inventarizace: - stanovit odpovědné pracovníky (viz body a) a b) výše), - seznámit odpovědné pracovníky s úkolem a cílem celé inventarizace (viz bod c) výše), - zajistit podpis prohlášení odpovědného pracovníka za inventarizovaný druh majetku. II. Provádění vlastních inventur: - zajistit skutečné stavy, - odsouhlasit vypracované inventurní soupisy, - porovnat zjištěný fyzický stav se stavem účetním, - provést dokladové inventury, - doložit evidenci pohledávek, - doložit evidenci rezerv a opravných položek III. Další úkoly dílčích inventarizačních komisí: - zjistit a vyčíslit inventurní rozdíly, - navrhnout vypořádání inventurních rozdílů, - vypracovat inventarizační zápis dílčích inventarizačních komisí, - předat inventarizační zápisy včetně podkladů ÚIK. IV. Vyhodnocení inventarizace: - zpracovat všechny zápisy dílčích inventarizačních komisí, - připravit z inventurních seznamů návrh na zařazení majetku do osobních karet (do 50 000 doporučit uzavřít dohodu na svěřené předměty (nad 50 000 Kč). Týká se předmětů, které užív pracovník, má k dispozici uzamykatelný stůl, skříň apod., od něhož má klíč pouze on. Pokud je oprávněn svěřený předmět nosit za tímto účelem i mimo své pracoviště. Např. mobilní tel fotoaparáty apod., - předložit a projednat výsledky inventarizací, vyhodnotit návrhy závěrů dílčích inventari ústřední inventarizační komisí, - vypracovat zápis ústřední inventarizační komise, - schválit výsledky odpovědným pracovníkem, - zúčtovat a vypořádat inventarizační rozdíl. Termín jednotlivých kroků dle textu. Nedílnou součástí tohoto opatření je: A) formulář Jmenování ústřední inventarizační komise B) formulář Jmenování dílčí inventarizační komise C) vzor formuláře Předávací protokol V Praze dne 26. 10 2015 Ing. arch. Mgr. Marie Pětová, Ph.D. děkan ---------------------------------------------------- Na základě Opatření rektora č. 39/2015 Provádění inventarizací majetku a závazků na Univer Praze j m e n u j i ústřední inventarizační komisi v tomto složení: Předseda:        doc. PhDr. Zdeněk Pinc Členové:         Ing. Jitka Živná          Jitka Prachařová Termín, ke kterému se inventarizace provádí: 31. 12. 2015, tj. k okamžiku, ke kterému je s závěrka. V Praze dne 4. 11. 2015 Ing. arch. Mgr. Marie Pětová, Ph.D. děkan FHS UK ---------------------------------------------------- Na základě Opatření rektora č. 39/2015 Provádění inventarizací majetku a závazků na Univer Praze j m e n u j i dílčí inventarizační komisi pro inventarizaci: 1. dlouhodobého hmotného majetku, dlouhodobého nehmotného majetku, drobného dlouhodobého m podobnému majetku ve zvláštní evidenci v tomto složení: Předseda:         Ing. Jan Vaněk                        Člen:              Michaela Šindelková    2. pohledávek (závazků z obchodního styku, bankovní úvěry, pokladní hotovost apod.) v tomt Předseda:         Jitka Prachařová          Člen:              Ing. Jitka Živná Za provedení inventarizací a dodržení ustanovení tohoto příkazu odpovídají předsedové dílč inventarizačních komisí. Předsedové DIK se musí osobně účastnit všech inventarizačních pra Termín, ke kterému se inventarizace provádí: 31. 12. 2015, tj. k okamžiku, ke kterému je s závěrka. V Praze dne 4. 11. 2015 Ing. arch. Mgr. Marie Pětová, Ph.D. děkan FHS UK