Opatření děkana č. 14/2016 ****************************************************************************************** * Předkládání podkladů pro závěrečné účtování účetních operací a k provedení inventarizace humanitních studií Univerzity Karlovy za rok 2016 ****************************************************************************************** V souvislosti s blížícím se koncem roku a povinností zaúčtovat všechny účetní operace týka 2016, vydávám závazný harmonogram termínů pro předložení dokladů ke zpracování: 1. Faktury přijaté a) faktury od dodavatelů včetně plateb do zahraničí předat EO k provedení příkazu k úhradě do 12. 12. 2016 b) u dosud proplacených „proforma“ faktur či zálohových faktur zajistit u dodavatelů zaslá daňového dokladu do 12. 12. 2016                                                           2. Faktury vydané a) faktury externí - předat EO do 12. 12. 2016 b) faktury interní – předat EO do 12. 12. 2016 3. Pokladna – drobné výdaje v hotovosti do 12. 12. 2016 4. Stipendia – podklady pro vyplacení stipendií předat příslušným oddělením do 12. 12. 201 5. Podklady pro mzdovou účtárnu, tj. podklady pro likvidaci: a) náhrad za dovolenou do 16. 12. 2016 b) náhrad dávek nemocenského pojištění do 3 dnů od vzniku pracovní neschopnosti c) náhrad při ošetřování člena rodiny do 3 dnů od vzniku nároku d) dále podklady pro vyplácení odměn a základní data u eventuálně nově přijatých pracovník 6. Vyúčtování dohod o pracovní činnosti a dohod o provedení práce předat personálnímu oddě 2016. 7. Stálé provozní zálohy a mimořádné zálohy – předat EO do 12. 12. 2016. 8. Cestovní příkazy včetně zahraničních služebních cest vyúčtovat na oddělení rozvoje (Mgr Svítilová) do 28. 11. 2016. 9. Rozpočtové prostředky projektů – účetní doklady, týkající se projektů předat EO nejpozd a) GA UK a SVV – 30. 11. 2016 b) GA ČR – 7. 12. 2016 c) AZV – 7. 12. 2016 d) CŽV, U3V – 12. 12. 2016 e) EMM – 12. 12. 2016 f) RUV – 12. 12. 2016 g) IP – 7. 12. 2016 h) UNCE – 7. 12. 2016 i) SSP – 12. 12. 2016 j) COST – 12. 12. 2016 k) PRVOUK – 30. 11. 2016 l) Ostatní – 12. 12. 2016                                                                  10. Provedení inventarizace pro rok 2016 – příloha č. 1 11. Za splnění úkolů a dodržení termínů tohoto opatření odpovídají: a) tajemník fakulty b) proděkan pro vědu a výzkum c) proděkan pro rozvoj d) studijní proděkani e) vedoucí modulů, kateder a pracovišť Toto opatření nabývá účinnosti dnem podpisu. V Praze dne 31. 10. 2016 Ing. arch. Mgr. Marie Pětová, Ph.D. děkan ****************************************************************************************** * Příloha č. 1 k Opatření děkana č. 14/2016: Pokyny k provedení inventarizace pro rok 2016 ****************************************************************************************** a) Pro jmenování Ústřední inventarizační komise (ÚIK) ukládám proděkanům fakulty do 4. 11. tajemníkovi možného člena ÚIK za své pracoviště; b) vedoucím pracovišť fakulty ve spolupráci s tajemníkem ukládám jmenovat dílčí inventariz včetně písemného pověření každého člena inventarizační komise do 4. 11. 2016; c) proškolení členů dílčích inventarizačních komisí včetně seznámení s plánem inventarizac 2016; d) ukládám provést fyzické inventury k datu 30. 11. 2016; e) ukládám provést dokladové inventury k datu 31. 12. 2016; f) ukládám při inventurách se řídit plánem inventur: • vedoucí jednotlivých pracovišť zajistí aktualizaci předložených inventarizačních soupisů 2016, • fyzická inventura majetku proběhne v Jinonicích ve dnech 28. 11. a 29. 11. 2016, • fyzická inventura majetku proběhne na Veleslavíně dne 30. 11. 2016, • fyzická inventura majetku proběhne v prostorách FHS v ulici Máchova a ostatních pracoviš 2016. *========================================================================================= * Vyhlášení plánu průběhu inventarizace ke dni řádné účetní závěrky prováděné ke dni 31. 1 *========================================================================================= *========================================================================================= * I. Před zahájením inventarizace: *========================================================================================= • stanovit odpovědné pracovníky (viz body a) a b) výše), • seznámit odpovědné pracovníky s úkolem a cílem celé inventarizace (viz bod c) výše), • zajistit podpis prohlášení odpovědného pracovníka za inventarizovaný druh majetku. *========================================================================================= * II. Provádění vlastních inventur: *========================================================================================= • zajistit skutečné stavy, • odsouhlasit vypracované inventurní soupisy, • porovnat zjištěný fyzický stav se stavem účetním, • provést dokladové inventury, • doložit evidenci pohledávek, • doložit evidenci rezerv a opravných položek. *========================================================================================= * III. Další úkoly dílčích inventarizačních komisí: *========================================================================================= • zjistit a vyčíslit inventurní rozdíly, • navrhnout vypořádání inventurních rozdílů, • vypracovat inventarizační zápis dílčích inventarizačních komisí, • předat inventarizační zápisy včetně podkladů ÚIK. *========================================================================================= * IV. Vyhodnocení inventarizace: *========================================================================================= • zpracovat všechny zápisy dílčích inventarizačních komisí, • připravit z inventurních seznamů návrh na zařazení majetku do osobních karet (do 50 000 doporučit uzavřít dohodu na svěřené předměty (nad 50 000 Kč). Týká se předmětů, které už pracovník, má k dispozici uzamykatelný stůl, skříň apod., od něhož má klíč pouze on. Pok nezbytné, je oprávněn svěřený předmět nosit za tímto účelem i mimo své pracoviště. Např. telefony, notebooky, fotoaparáty apod., • předložit a projednat výsledky inventarizací, vyhodnotit návrhy závěrů dílčích inventari ústřední inventarizační komisí, • vypracovat zápis ústřední inventarizační komise, • schválit výsledky odpovědným pracovníkem, • zúčtovat a vypořádat inventarizační rozdíl. Termín jednotlivých kroků dle textu. Nedílnou součástí tohoto opatření je: A) formulář Jmenování ústřední inventarizační komise B) formulář Jmenování dílčí inventarizační komise C) vzor formuláře Předávací protokol [ URL "FHS-1553-version1-2016_13_od_protokol.doc"] V Praze dne 31. 10 2016 Ing. arch. Mgr. Marie Pětová, Ph.D. děkan *========================================================================================= * Jmenování ústřední inventarizační komise *========================================================================================= Na základě Opatření rektora č. 39/2015 Provádění inventarizací majetku a závazků na Univer Praze j m e n u j i ústřední inventarizační komisi v tomto složení: Předseda:     doc. PhDr. Zdeněk Pinc Členové:      Ing. Jitka Živná                         Jitka Prachařová Termín, ke kterému se inventarizace provádí: 31. 12. 2016, tj. k okamžiku, ke kterému je s závěrka. V Praze dne 1. 11. 2016 Ing. arch. Mgr. Marie Pětová, Ph.D. děkan FHS UK *========================================================================================= * Jmenování dílčí inventarizační komise *========================================================================================= Na základě Opatření rektora č. 39/2015 Provádění inventarizací majetku a závazků na Univer Praze j m e n u j i dílčí inventarizační komisi pro inventarizaci: ------------------------------------------------------------------------------------------ 1. dlouhodobého hmotného majetku, dlouhodobého nehmotného majetku, drobného dlouhodobého m podobnému majetku ve zvláštní evidenci v tomto složení: ------------------------------------------------------------------------------------------ Předseda:     Ing. Jan Vaněk                        Člen:          Michaela Šindelková    ------------------------------------------------------------------------------------------ 2. pohledávek (závazků z obchodního styku, bankovní úvěry, pokladní hotovost apod.) v tomt ------------------------------------------------------------------------------------------ Předseda:     Jitka Prachařová          Člen:          Ing. Jitka Živná Za provedení inventarizací a dodržení ustanovení tohoto příkazu odpovídají předsedové dílč inventarizačních komisí. Předsedové DIK se musí osobně účastnit všech inventarizačních pra Termín, ke kterému se inventarizace provádí: 31. 12. 2016, tj. k okamžiku, ke kterému je s závěrka. V Praze dne 1. 11. 2016 Ing. arch. Mgr. Marie Pětová, Ph.D. děkan FHS UK