Opatření děkana č. 14/2012 ****************************************************************************************** * Předkládání podkladů pro závěrečné účtování účetních operací na Fakultě humanitních stud Karlovy v Praze za rok 2012 ****************************************************************************************** V souvislosti s blížícím se koncem roku a povinností zaúčtovat všechny účetní operace týka 2012, vydávám závazný harmonogram termínů pro předložení dokladů ke zpracování: 1.Faktury přijaté: a.faktury od dodavatelů včetně plateb do zahraničí předat EO k provedení příkazu k úhrad ústavu – do 14. 12. 2012 b.u dosud proplacených „proforma“ faktur či zálohových faktur zajistit u dodavatelů zasl daňového dokladu do 14. 12. 2012 2.Faktury vydané: a.faktury externí - předat EO do 14. 12. 2012 b.faktury interní – předat EO do 14. 12. 2012 3.Stipendia – podklady pro vyplacení stipendií předat EO do 14. 12. 2012 4.Podklady pro mzdovou účtárnu, tj. podklady pro likvidaci: a.náhrad na dovolenou – do 21. 12. 2012 b.náhrad dávek nemocenského pojištění - do 3 dnů od vzniku pracovní neschopnosti c.náhrad při ošetřování člena rodiny - do 3 dnů od vzniku nároku d.dále podklady pro vyplácení odměn a základní data u eventuelně nově přijatých pracovní 2012 5.Vyúčtování dohod o pracovní činnosti a dohod o provedení práce předat personálnímu odděl 2012. 6.Stálé provozní zálohy, mimořádné zálohy a cestovní příkazy včetně zahraničních služebníc v účtárně do 14. 12. 2012. 7.Rozpočtové prostředky projektů – účetní doklady, týkající se projektů předat EO nejpozdě a.GA UK – 3. 12. 2012 b.GA ČR – 14. 12. 2012 c.TA ČR – 14. 12. 2012 d.IGA – 14. 12. 2012 e.FRVŠ – 14. 12. 2012 f.EMM – 14. 12. 2012 g.OPPA – 14. 12. 2012 h.IRP – 14. 12. 2012 i.UNCE – 14. 12. 2012 j.Men & Books – 14. 12. 2012 k.PROGRESS – 14. 12. 2012 l.OP LZZ – 14. 12. 2012 m.PRVOUK a SVV – do 17. 12. 2012 8.Provedení inventarizace pro rok 2012 – příloha č. 1. 9.Za splnění úkolů a dodržení termínů tohoto opatření odpovídají: a.tajemník fakulty b.proděkan pro vědu a výzkum c.proděkanka pro rozvoj d.vedoucí modulů a kateder Toto opatření nabývá účinnosti dnem podpisu. V Praze dne 29. října 2012 doc. PhDr. Ladislav Benyovszky, CSc. děkan UK FHS ****************************************************************************************** * ****************************************************************************************** Příloha č. 1 k Opatření děkana č. 14/2012 - Pokyny k provedení inventarizace pro rok 2012 a.pro jmenování Ústřední inventarizační komise (ÚIK) ukládám proděkanům fakulty do 9. 11. tajemníkovi možného člena ÚIK za své pracoviště; b.vedoucím pracovišť fakulty ve spolupráci s tajemníkem ukládám jmenovat dílčí inventariza včetně písemného pověření každého člena inventarizační komise do 12. 11. 2012; c.proškolení členů dílčích inventarizačních komisí včetně seznámení s plánem inventarizací 2012; d.ukládám provést fyzické inventury k datu 30. 11. 2012; e.ukládám provést dokladové inventury k datu 31. 12. 2012; f.ukládám při inventurách se řídit plánem inventur: • vedoucí jednotlivých pracovišť zajistí aktualizaci předložených inventarizačních soupi 2012; • fyzická inventura majetku proběhne v Jinonicích dne 4. 12. 2012; • fyzická inventura majetku proběhne na Veleslavíně dne 3. 12. 2012; • fyzická inventura majetku proběhne v prostorách FHS v ulici Máchova a zbylých pracoviš 2012. Vyhlášení plánu průběhu inventarizace ke dni řádné účetní závěrky, prováděné ke dni 31. 12 I. Před zahájením inventarizace: • stanovit odpovědné pracovníky (viz body a) a b) výše); • seznámit odpovědné pracovníky s úkolem a cílem celé inventarizace (viz bod c) výše); • zajistit podpis prohlášení odpovědného pracovníka za inventarizovaný druh majetku. II. Provádění vlastních inventur: • zajistit skutečné stavy; • odsouhlasit vypracované inventurní soupisy; • porovnat zjištěný fyzický stav se stavem účetním; • provést dokladové inventury; • doložit evidenci pohledávek; • doložit evidenci rezerv a opravných položek. III. Další úkoly dílčích inventarizačních komisí: • zjistit a vyčíslit inventurní rozdíly; • navrhnout vypořádání inventurních rozdílů; • vypracovat inventarizační zápis dílčích inventarizačních komisí; • předat inventarizační zápisy včetně podkladů ÚIK. IV. Vyhodnocení inventarizace: • zpracovat všechny zápisy dílčích inventarizačních komisí; • připravit z inventurních seznamů návrh na zařazení majetku do osobních karet (do 50 000 doporučit uzavřít dohodu na svěřené předměty (nad 50 000 Kč). Týká se předmětů, které už pracovník, má k dispozici uzamykatelný stůl, skříň apod., od něhož má klíč pouze on. Pok nezbytné, je oprávněn svěřený předmět nosit za tímto účelem i mimo své pracoviště. Např. telefony, notebooky, fotoaparáty apod.; • předložit a projednat výsledky inventarizací, vyhodnotit návrhy závěrů dílčích inventari ústřední inventarizační komisí; • vypracovat zápis ústřední inventarizační komise; • schválit výsledky odpovědným pracovníkem; • zúčtovat a vypořádat inventarizační rozdíl. Termín jednotlivých kroků dle textu. Nedílnou součástí tohoto opatření je: V Praze dne 29. října 2012 doc. PhDr. Ladislav Benyovszky, CSc. děkan UK FHS