Předkládání podkladů pro závěrečné účtování účetních operací a k provedení inventarizace na Fakultě humanitních studií Univerzity Karlovy za rok 2016
V souvislosti s blížícím se koncem roku a povinností zaúčtovat všechny účetní operace týkající se roku 2016, vydávám závazný harmonogram termínů pro předložení dokladů ke zpracování:
1. Faktury přijaté
a) faktury od dodavatelů včetně plateb do zahraničí předat EO k provedení příkazu k úhradě peněžnímu ústavu do 12. 12. 2016
b) u dosud proplacených „proforma“ faktur či zálohových faktur zajistit u dodavatelů zaslání faktury – daňového dokladu do 12. 12. 2016
2. Faktury vydané
a) faktury externí - předat EO do 12. 12. 2016
b) faktury interní – předat EO do 12. 12. 2016
3. Pokladna – drobné výdaje v hotovosti do 12. 12. 2016
4. Stipendia – podklady pro vyplacení stipendií předat příslušným oddělením do 12. 12. 2016
5. Podklady pro mzdovou účtárnu, tj. podklady pro likvidaci:
a) náhrad za dovolenou do 16. 12. 2016
b) náhrad dávek nemocenského pojištění do 3 dnů od vzniku pracovní neschopnosti
c) náhrad při ošetřování člena rodiny do 3 dnů od vzniku nároku
d) dále podklady pro vyplácení odměn a základní data u eventuálně nově přijatých pracovníků do 12. 12. 2016
6. Vyúčtování dohod o pracovní činnosti a dohod o provedení práce předat personálnímu oddělení do 12. 12. 2016.
7. Stálé provozní zálohy a mimořádné zálohy – předat EO do 12. 12. 2016.
8. Cestovní příkazy včetně zahraničních služebních cest vyúčtovat na oddělení rozvoje (Mgr. Kateřina Svítilová) do 28. 11. 2016.
9. Rozpočtové prostředky projektů – účetní doklady, týkající se projektů předat EO nejpozději:
a) GA UK a SVV – 30. 11. 2016
b) GA ČR – 7. 12. 2016
c) AZV – 7. 12. 2016
d) CŽV, U3V – 12. 12. 2016
e) EMM – 12. 12. 2016
f) RUV – 12. 12. 2016
g) IP – 7. 12. 2016
h) UNCE – 7. 12. 2016
i) SSP – 12. 12. 2016
j) COST – 12. 12. 2016
k) PRVOUK – 30. 11. 2016
l) Ostatní – 12. 12. 2016
10. Provedení inventarizace pro rok 2016 – příloha č. 1
11. Za splnění úkolů a dodržení termínů tohoto opatření odpovídají:
a) tajemník fakulty
b) proděkan pro vědu a výzkum
c) proděkan pro rozvoj
d) studijní proděkani
e) vedoucí modulů, kateder a pracovišť
Toto opatření nabývá účinnosti dnem podpisu.
V Praze dne 31. 10. 2016
Ing. arch. Mgr. Marie Pětová, Ph.D.
děkan
Příloha č. 1 k Opatření děkana č. 14/2016: Pokyny k provedení inventarizace pro rok 2016
a) Pro jmenování Ústřední inventarizační komise (ÚIK) ukládám proděkanům fakulty do 4. 11. 2016 navrhnout tajemníkovi možného člena ÚIK za své pracoviště;
b) vedoucím pracovišť fakulty ve spolupráci s tajemníkem ukládám jmenovat dílčí inventarizační komise včetně písemného pověření každého člena inventarizační komise do 4. 11. 2016;
c) proškolení členů dílčích inventarizačních komisí včetně seznámení s plánem inventarizací do 11. 11. 2016;
d) ukládám provést fyzické inventury k datu 30. 11. 2016;
e) ukládám provést dokladové inventury k datu 31. 12. 2016;
f) ukládám při inventurách se řídit plánem inventur:
Vyhlášení plánu průběhu inventarizace ke dni řádné účetní závěrky prováděné ke dni 31. 12. 2016
I. Před zahájením inventarizace:
II. Provádění vlastních inventur:
III. Další úkoly dílčích inventarizačních komisí:
IV. Vyhodnocení inventarizace:
-
připravit z inventurních seznamů návrh na zařazení majetku do osobních karet (do 50 000 Kč), případně doporučit uzavřít dohodu na svěřené předměty (nad 50 000 Kč). Týká se předmětů, které užívá jen určený pracovník, má k dispozici uzamykatelný stůl, skříň apod., od něhož má klíč pouze on. Pokud je to nezbytné, je oprávněn svěřený předmět nosit za tímto účelem i mimo své pracoviště. Např. mobilní telefony, notebooky, fotoaparáty apod.,
Termín jednotlivých kroků dle textu.
Nedílnou součástí tohoto opatření je:
A) formulář Jmenování ústřední inventarizační komise
B) formulář Jmenování dílčí inventarizační komise
C) vzor formuláře Předávací protokol
V Praze dne 31. 10 2016
Ing. arch. Mgr. Marie Pětová, Ph.D.
děkan
Jmenování ústřední inventarizační komise
Na základě Opatření rektora č. 39/2015 Provádění inventarizací majetku a závazků na Univerzitě Karlově v Praze
j m e n u j i
ústřední inventarizační komisi v tomto složení:
Předseda: doc. PhDr. Zdeněk Pinc
Členové: Ing. Jitka Živná
Jitka Prachařová
Termín, ke kterému se inventarizace provádí: 31. 12. 2016, tj. k okamžiku, ke kterému je sestavována účetní závěrka.
V Praze dne 1. 11. 2016
Ing. arch. Mgr. Marie Pětová, Ph.D.
děkan FHS UK
Jmenování dílčí inventarizační komise
Na základě Opatření rektora č. 39/2015 Provádění inventarizací majetku a závazků na Univerzitě Karlově v Praze
j m e n u j i
dílčí inventarizační komisi pro inventarizaci:
1. dlouhodobého hmotného majetku, dlouhodobého nehmotného majetku, drobného dlouhodobého majetku a jemu podobnému majetku ve zvláštní evidenci v tomto složení:
Předseda: Ing. Jan Vaněk
Člen: Michaela Šindelková
2. pohledávek (závazků z obchodního styku, bankovní úvěry, pokladní hotovost apod.) v tomto složení:
Předseda: Jitka Prachařová
Člen: Ing. Jitka Živná
Za provedení inventarizací a dodržení ustanovení tohoto příkazu odpovídají předsedové dílčích inventarizačních komisí. Předsedové DIK se musí osobně účastnit všech inventarizačních prací.
Termín, ke kterému se inventarizace provádí: 31. 12. 2016, tj. k okamžiku, ke kterému je sestavována účetní závěrka.
V Praze dne 1. 11. 2016
Ing. arch. Mgr. Marie Pětová, Ph.D.
děkan FHS UK
