Opatření děkana č. 8/2008

Předkládání podkladů pro závěrečné účtování účetních operací roku 2008

V souvislosti s blížícím se koncem roku a povinností zaúčtovat všechny účetní operace týkající se roku 2008, vydávám závazný harmonogram termínů pro předložení dokladů ke zpracování:

  1. Faktury přijaté

      a. 

    faktury od dodavatelů včetně plateb do zahraničí předat EO k provedení příkazu k úhradě peněžnímu ústavu – do 19.12.2008

      b. 

    u zálohových faktur zajistit u dodavatelů zaslání faktury – daňového dokladu do 12.12.2008


  2. Faktury interní - předat EO do 15.12.2008


  3. Stipendia – podklady pro vyplacení stipendií předat EO do 15.12.2008


  4. Podklady pro mzdovou účtárnu, tj. podklady pro likvidaci

      a. 

    náhrad na dovolenou

      b. 

    náhrad dávek nemocenského pojištění – do 3 dnů od vzniku pracovní neschopnosti

      c. 

    náhrad při ošetřování člena rodiny - do 3 dnů od vzniku nároku

      d. 

    dále podklady pro vyplácení odměn a základní data u eventuelně nově přijatých  pracovníků – do 15.12.2008  


  5. Vyúčtování dohod o pracovní činnosti (musí být písemná) a dohod o provedení práce včetně ústně uzavřených dohod předat personálnímu oddělení do 15.12.2008


  6. Stálé provozní zálohy, mimořádné zálohy a cestovní příkazy  včetně zahraničních služebních cest vyúčtovat v účtárně  do 15.12.2008


  7. Rozpočtové prostředky projektů – účetní doklady, týkající se projektů  předat EO nejpozději:

      a. 

    GA UK – do 30.11.2008

      b. 

    GA ČR -  do 15.12.2008

      c. 

    Rozvojové programy-do 15.12.2008

      d. 

    Výzkumný záměr a specifický výzkum – do 19.12.2008


  8. Provedení inventarizace pro rok 2008 – příloha č. 1


  9. Za splnění úkolů a dodržení termínů tohoto opatření odpovídají:

      a. 

    proděkan pro vědu a výzkum

      b. 

    tajemník fakulty

      c. 

    vedoucí modulů a kateder





Toto opatření nabývá účinnosti dnem podpisu.

V Praze dne 27.10.2008


doc. PhDr. Ladislav Benyovszky, CSc.

děkan FHS UK








Příloha č. 1 – Pokyny k provedení inventarizace pro rok 2008

  a. 

pro jmenování Ústřední inventarizační komise (ÚIK) ukládám proděkanům fakulty do 7.11.2008 navrhnout tajemníkovi možného člena ÚIK za své pracoviště

  b. 

vedoucím pracovišť fakulty ve spolupráci  s tajemníkem ukládám jmenovat dílčí inventarizační komise včetně písemného pověření každého člena inventarizační komise do 7.11.2008

  c. 

proškolení členů dílčích inventarizačních komisí  včetně seznámení s plánem inventarizací do  14.11.2008

  d. 

ukládám provést fyzické inventury k datu 30.11.2008

  e. 

ukládám provést dokladové inventury k datu 31.12.2008

  f. 

ukládám při inventurách se řídit plánem inventur:


Vyhlášení plánu průběhu inventarizace ke dni řádné účetní závěrky, prováděné k 31.12.2008

I. Před zahájením inventarizace

- stanovení odpovědných pracovníků

- seznámení odpovědných pracovníků s úkolem a cílem celé inventarizace

- podpis prohlášení:

Podpis prohlášení:  (týká se jak fyzických, tak dokladových inventur)


Prohlašuji, že:

- všechny doklady týkající se stavu a pohybu majetku byly odevzdány k zúčtování před zahájením inventur

- doklady vztahující se k inventarizovanému majetku do zahájení inventur byly vystaveny a jsou  zachyceny v účetnictví nebo na podrozvahových účtech (jméno, příjmení odpovědného pracovníka za inventurovaný druh majetku, datum a  podpis)


II. Provádění vlastních inventur

- zajištění skutečných stavů

- vypracování inventurních soupisů

- porovnání zjištěného fyzického stavu s účetním stavem


III. Další  úkoly dílčích inventarizačních komisí

- zjištění a vyčíslení inventurních rozdílů

- vypořádání inventarizačních rozdílů

- vypracování inventarizačního zápisu dílčích inventarizačních komisí

- předání inventarizačních podkladů ÚIK


IV. Vyhodnocení inventarizace

- předložení výsledků a projednání výsledků v ÚIK, vyhodnocení závěr

- zápis ÚIK

- schválení výsledků odpovědným pracovníkem

- zúčtování inventarizačních rozdílů





V Praze dne 27. října 2008


doc. PhDr. Ladislav Benyovszky, CSc.

děkan FHS UK


Poslední změna: 1. prosinec 2016 10:49 
Sdílet na:  
Váš názor
Kontakty

Univerzita Karlova

Fakulta humanitních studií

U Kříže 8

158 00 Praha 5 - Jinonice


Identifikátor datové schránky: piyj9b4

IČ: 00216208

DIČ: CZ00216208

Podatelna

Všechny kontakty


Jak k nám